企業管理首席顧問0935873118 孜孜研究一個談「企管」的資料庫。23億個字的資料庫有多龐大？找來十個人，每天嬝

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壹˙公司簡介：
貳˙經營理念：本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針，縱觀台灣地區KTV市場，本公司在下述各項軟硬體部份，仍具相當優勢：從建築外觀、接待大廳、消費者等候區、樓面走道、中央廚房，1直到包廂內的裝潢、燈光、擺設及消防安全設備，均維持1貫的高品質格調，同時每年皆投入1定經費，進行硬體的修繕維護與消毒保養，甚至是作樓面或包廂的整改，因此對消費者而言，錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享受，同時也是1個乾淨、舒適、正當的聚會場所，本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質、高單價商品，並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成，因此消費者所聽到的音樂與唱出的歌聲品質，絕非其它同業所能比擬，「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及主管心中，不管顧客的身分地位如何，從預約訂位1直到消費結帳，每位至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是1致的，本公司全體人員1直深信，唯有做好客戶服務，且勇於面對客戶的指正並加以改善，方能使公司得以永續經營，本公司設立之客服中心，從預約訂位、訂位的取消與更改、預約消費延遲處理、消費中客戶滿意度詢問、消費後客戶滿意度調查、客服中心客戶滿意度電話調查，1直到客戶申訴或抱怨的處理及回饋，已建構1套制度化且領先同業的完善機制。此外，本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容，做為本公司各項作業改善之依據，期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第1」之口碑。
參˙組織架構：本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意，設立資訊處及技術處專司開發各種軟硬體，包括資訊系統開發、點歌系統開發、視聽設備及周邊界面控制、及音效處理機等，另為滿足消費者聚會餐飲需求，本公司專業餐飲人員亦不斷推出各式美食佳餚，利用時令食材元素開發出各種具特色的餐點，因應國內高畫質技術的成熟，本公司亦先於上游內容產業發展，完成了高畫質系統技術面開發，等上游內容產業成熟後能第1時間提供消費者最好的娛樂畫面；此外，因應手機上網時代的來臨，我們也啟動了各項手持設備應用研發，包括APP應用程式開發、平版電腦點歌應用及小額付款等，持續帶給消費者創新體驗及聚會歡樂新感受。
一.董事長室：依據董事會決定之方針，綜理公司業務，並下轄下列部門：
1.法務室：負責公司法務事項等相關業務。
2.公關室：負責公司公共關係維護等相關業務。
二.稽核室：負責確定公司已建立適當的管理程序並有效執行暨提出控管制度的缺失、各項風險的潛在衝擊並建議改善方案。安全衛生室負責勞工安全衛生相關業務。
三.財務處：
1.財務部：負責資金調度、銀行往來、預算分析報告等相關業務。
2.會計部：負責會計制度建構、帳務查核等相關業務。
四.管理處：
1.人力資源部：負責召募、任用、解雇、考核、獎懲、薪酬管理、員工福利等相關業務。
2.採購部：負責供應商管理、採購議價、財產管理等相關業務。
3.工程部：負責工程規劃維修、裝璜設計等相關業務。
五.營業處：
1.營業分析部：負責產業經營分析、營運資源整合等相關業務。
2.店務輔導部：負責營業門市績效策略規劃、營運督核管理、教育培訓、服務品質督核等相關業務。
3.行銷企劃部：負責行銷活動、會員服務、市調分析、預約訂位等相關業務。
4.廚務管理部：負責餐飲作業品督核管理、落實食品安全衛生等相關業務。
六.資訊處：
1.產品發展部：負責作業系統之評估、開發、維護、管理等相關業務。
2.系統維運部：負責網路系統、電腦安全控制、電腦硬體維修及歌曲管理等相關業務。
七.技術處：
1.視聽維修部：負責視聽設備維護、包廂音域調整、巡檢作業等相關業務。
2.研發中心：負責音響設備研發等相關業務。
八.新事業開發處：
1.商場管理部：負責異業結盟、新型態通路開發等相關業務。
2.物業開發部：負責展店新點開發、商務租賃等相關業務。
肆˙商品項目：本公司向以提供“優質服務”著稱，不斷提昇服務及產品品質是本公司1貫的經營宗旨，未來除持續秉持這樣的精神，也將利用門市物業及所在地機能，朝複合式經營方向前進，有效提升坪效，活用閒置包廂與樓層，使顧客增加消費時數，把握潛在銷售機會，並透過異業行銷，有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強度，以在實體及虛擬消費平台上產生綜效，本公司係以提供包括視聽、歌唱、餐飲及小型表演舞台等複合式服務，屬KTV視聽歌唱行業，KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後，經本國業者改良並發揚光大，成為我國獨特之文化服務產業，台灣地區共有16家直營門市，為台灣KTV市場的領導品牌，KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱，以滿足其休閒娛樂之需求，同時亦提供餐飲服務，以滿足消費者多樣化的需求，所以KTV行業的上游包括伴唱帶版權代理業者、視聽設備供應廠商、餐飲食材供應廠商、1般消耗品供應廠商等，下游即為1般消費者，本公司因具規模經濟，在人員服務品質、餐飲品質、視聽品質及裝潢品質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務；並推出1系列創意行銷活動，變裝派對活動、派對包場與卡友生日好禮服務，結合媒體話題製作特殊點歌清單，為消費者提供更多元的消費感受，運用靈活的通路行銷策略，與金融、電信業者和酒商等相關商品合作廣告交換活動互蒙其利，本公司利用餐飲優勢，不定期研發推出推薦菜單，輔以社區零售服務，組成全台灣完整的通路。
伍˙服務內容：本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務，目前台灣地區僅好樂迪亦屬台灣連鎖型KTV業者，惟其每間門市規模較小，經營客群較偏向學生族群，與本公司專注中高消費端族群有所差異，而另有些地區型的小型KTV業者，大都以價格低廉為訴求，惟隨著網路普及和伴唱設備小型化，網路KTV、餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加，本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意，設立資訊處及技術處專司開發各種軟硬體，包括資訊系統開發、點歌系統開發、及視聽設備及周邊界面控制、及音效處理機等，因應國內高畫質技術的成熟，我們亦先於上游內容產業發展，完成了高畫質系統技術面開發，等上游內容產業成熟後能第1時間提供消費者最好的娛樂畫面；此外，因應手機上網時代的來臨，我們也啟動了各項手持設備應用研發，包括APP應用程式開發、平板電腦點歌應用及小額付款等，持續帶給消費者創新體驗及聚會歡樂新感受。
陸˙經營方針：建立主動行銷組織，推展會員制度，持續提升消費者滿意度及忠誠度，持續提升餐飲供應品質，針對消費者口味開發新餐飲元素，打造美饌佳餚形象，翻修改裝營業場所，營造新穎乾淨的聚會場地，增加大型聚會型態的包廂樣式，積極培訓專業管理人才，持續精進訓練人員教育訓練，提升服務品質，拓展異業合作，引進適合商品，發揮通路效益，尋覓合適地點，增加門市經營據點，永續品牌經營，成為華人地區娛樂產業標竿業者，擴增餐飲經營事業群，滿足大中華地區之華人飲食需求，發揮全方位通路價值，整合消費者休閒娛樂購物需求。
柒˙產業發展趨勢：本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店，單店包廂數甚至上百，包廂使用率亦高於1般同業水準；本公司經長時間耕耘，已居市場1定領導地位，2012年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25億元，未來仍將持續穩固市場占有率，當經濟景氣良好，且民眾可支配所得成長時，將所得分配至娛樂消費的意願提高，便可能對此歡唱需求增加；當經濟景氣轉壞時，此項支出自然減少，民眾在選擇娛樂活動時，付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也成為考量因素之1，同樣消費基礎下，是否有更高歡娛程度的替代性活動，與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多，數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻，同質性的有網路業者提供的線上KTV、中華電信的KOD歡唱坊、家電業者推出的卡拉OK電視，還有飯店旅館的卡拉OK等，非同質性的有電影院、網路遊戲等，未來，價格、服務品質、及經營效率將成為產業競爭的關鍵因素，人口結構的變化本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級，隨著出生率降低，人口邁入老化階段，消費人口將會減少。
捌˙財務規劃：2012年度全球經濟因歐洲主權債務問題惡化而日顯疲弱，美國經濟改善速度也在第2季陷入遲緩；而中國經濟更出乎意料地降溫，第3季經濟成長率降至7.4%，創下近年新低水準，諸多因素對全球經濟造成嚴重衝擊下，連帶使得台灣經濟表現大受影響，出口數據連續多月呈現衰退，全年經濟成長率僅1.26%，全年商業(批發、零售及餐飲)服務業營業額也較上1年度同期減少0.4%，整體經濟呈現「內外皆冷」局面，而在此不確定的經濟環境下，對於鎖定高端娛樂消費族群的KTV行業衝擊尤甚，致本公司2012年度之台灣地區來客數減少，致營業收入衰退168,116仟元，降至新台幣2,646,192仟元，雖全員努力撙節開銷，惟在租金成本、電費等固定費用不降反增影響下，營業淨利仍衰退117,840仟元，降至420,299仟元，在營業外收支方面，相較2011年度辦理資產減損人民幣83,625仟元，2012年度轉投資公司未再如2011年度辦理資產減損，故採權益法認列之投資收益淨額呈現131,011仟元的投資收益；惟因本公司與安公司訴訟1審判決賠償金額之影響，在穩健保守原則下，故增加估列應付賠償損失142,000仟元，全年度稅後淨利因而降至349,659仟元。
一.營業計劃實施成果：
1.營業收入
2.財務收支營業利益
3.稅後淨利
4.資產報酬率%
5.股東權益報酬率%
6.佔實收資本額%
7.營業利益
8.佔實收資本額%
9.稅前純益
10.純益率%
11.獲利能力
12.每股盈餘(元)
二.財務收支及獲利能力分析：就整體經營環境而言，全球經濟由於歐債問題持續動盪，歐洲主要國家陸續出現經濟衰退，而中國2012年經濟成長目標亦下調至7.5%，全球經濟面臨不確定風險，另由於國內油價及電價確定調漲，將帶動國內物價上漲，恐將抑制民間消費，在總體環境之不確定影響下，本公司亦將持續以穩健的經營策略及健全的財務結構因應挑戰，而台灣及中國2岸政府近年來亦認知到擴大內需市場之重要性，鼓勵及刺激民間消費之相關友善法規亦陸續推出，相信將可部分抵銷大環境之不利影響。另由於網路科技不斷發展，線上影音技術已成熟可與實體通路匹敵，或是3C業者將電視與點唱機結合之All-in-one商品，使以家庭為中心發展的宅經濟日漸發酵，本公司將持續注意發展態勢，同時強化實體通路之優勢，藉由不同規模的KTV及練歌房，輔以社區零售服務，組成全台灣完整的通路，配合中央廚房及物流配送支援公司的會員行銷及網路購物；減少小包比率，提高大包比率，清出賣場場地，衍生跨業經營，並持續貫徹去年度方針，強化區域管理能力，增加門市經營之機動性與彈性，當經濟景氣良好，且民眾可支配所得成長時，將所得分配至娛樂消費的意願提高，便可能對此歡唱需求增加；當經濟景氣轉壞時，此項支出自然減少，民眾在選擇娛樂活動時，付出消費價格的高低以及所能得到回饋的CP值也成為考量因素之1，同樣消費基礎下，是否有更高歡娛程度的替代性活動，與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多，數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻，同質性的有網路業者提供的線上KTV、中華電信的KOD歡唱坊、家電業者推出的卡拉OK電視，還有飯店旅館的卡拉OK等，非同質性的有電影院、網路遊戲等，未來，價格、服務品質、及經營效率將成為產業競爭的關鍵因素，本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級，隨著出生率降低，人口邁入老化階段，消費人口將會減少，面對這樣多重的挑戰，本公司未來仍將全力發展華人KTV市場，對台灣地區以穩健發展為主要策略，而著眼於中國消費市場潛力，亦將持續深耕消費潛力豐沛的大陸地區，期待脫穎而出，以創造對股東與企業的最大價值，並秉持錢櫃企業1貫的精神「紮根台灣、關懷明天」，持續在服務品質與公共安全上更深入加強，以塑造1個更健康安全的娛樂環境。在嚴峻的環境中，本公司以持續提升本業獲利為最大目標，台灣門市穩健發展提升獲利，中國子公司則努力發展與競爭同業有明顯區隔的營運策略，進1步提升服務品質，台灣地區面對各地大小型KTV業者的挑戰及市場消費型態的轉變，本公司未來將利用門市物業及所在地機能，朝複合式經營方向前進，有效提升坪效，活用包廂與大廳空間，使顧客增加消費時數，把握潛在銷售機會，並透過異業行銷，有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強度，另本公司近年來陸續於宜蘭縣、桃園縣取得自有不動產，未來將陸續規劃新營業據點，以擴大台灣地區之營業市佔率，中國地區門市的經營，藉由經營策略之轉變，調整腳步，期望能在競爭激烈的市場中穩定成長，同時進行差異化行銷，創造高單客消費；公司也將持續朝複合式經營方向前進，營運空間再利用為首要目標，本公司今年度將朝多角化經營之方針前進，運用現有餐飲及歡唱之資源，透過異業結盟，延伸集團觸角，進軍健康休閒娛樂百貨事業，並善用各門市據點，使門市轉化為通路，輔以行銷策略，販售業內外商品，本公司預期今年度營業額將小幅成長，我們將更進1步提升獲利能力以維持股東最大權益。
1.依據地區別之區域經濟狀況調整消費價格及門市餐飲供應內容。
2.檢視門市營運情形，進行門市經營狀況調整。
3.強化區域管理能力，增加門市經營之機動性與彈性。
4.落實數據考評，建立汰弱制度。
5.運用本公司之通路優勢，進行異業結盟，創造更高之通路價值。
6.強化會員卡發行，提升消費者忠誠度與進行差異化行銷。
●開店創業投資籌資募股企業經營管理企畫案營運計畫書策略規畫撰寫服務0935873118
●籌資募股開店創業投資企業經營管理企劃案營運計劃書策略規劃撰寫服務0935873118
壹˙公司簡介：
貳˙經營理念
參˙組織架構：
肆˙商品項目：
伍˙產業概況：松露價格「貴鬆鬆」，所以只要產品冠上「松露」2字，就給人身價不凡的感覺，像是松露鹽就不便宜，不過走訪進口食品行，100克的松露鹽，裡面只有2公克的松露碎屑，比例其實沒有想像中多，而越來越多老饕，注重鹽巴提味之效，尤其是在牛排上，有飯店業者在每坪百萬的乾式熟成室，打造出全台唯1的喜馬拉雅山岩鹽牆，1塊岩磚就要價台幣5、6千，總共高達50~60萬，要靠高檔岩鹽，提升產品價值，肋眼烙痕後，送進煙燻箱，之後再用1,200度的超級烤箱，讓外層酥脆，最後盛裝，這是21天乾式熟成美國牛，牛肉不是放在瓷盤或鐵盤，而是「鹽」盤，打出可以增加風味，保溫效果也更好，這個鹽還大有來頭，這個是我們喜馬拉雅岩鹽牆，那它可以讓牛肉，吸收礦物質和鹽分，有飯店在每坪百萬的乾式熟成室，打造出全台唯1的喜馬拉雅山岩鹽牆，總共100元，1塊就要價台幣5、6千，總共高達50~60萬，喜馬拉雅岩鹽可以促進牛肉的轉化過程，然後讓它的肉質，可以更加的鮮甜、更加的軟嫩，色彩鮮艷的鹽巴，裝在小杯中，感覺精緻可愛，另1家飯店的牛排館，直接拿出3種鹽讓消費者選擇，像是粉紅色的喜瑪拉雅玫瑰鹽，綠色的是夏威夷竹葉鹽，白色是法國鹽之花，顆粒粗細、礦物質不同，提出牛肉甜味的層次也不同，而走訪進口食品行，架上琳琅滿目的各式鹽巴，其中個頭比較嬌小的，就是給人「貴鬆鬆」印象的松露鹽，1罐100g，內含2g的松露碎屑，要價660元，松露商品是非常，具有季節性的商品，當它非季節性的時候，市場上還是有這種需求，所以才會產生出那麼多周邊商品，包括松露油、松露奶醬，坊間還有松露麵粉、松露油等產品，松露鹽是加了松露的鹽巴，但比例可能沒有想像中的高，有些只是「松露風味」鹽，沒有加松露顆粒進去，松露給人高貴感，名稱1冠上，身價「感覺」就不1樣，洲南鹽場在布袋嘴文化協會爭取認養下，復曬多年，並耕耘成文化鹽田開放教學體驗，現協會重返靠天吃飯老路，透過人工曬鹽生產鹽花、霜鹽等季節性產品，期盼爭取在地認同，在舶來品佔多數的鹽品市場殺出血路，為重振台灣曬鹽文化，布袋嘴協會找來老鹽工修復鹽田埂，慢慢還原當年的洲南鹽場，如今在老鹽工帶領下，現約有2公頃土地能固定且持續產鹽，為讓民眾重新認同人工曬鹽的品質與在地性，去年底布袋嘴協會開發出新的文創鹽品，並依季節、口感分級、分市，爭取消費者認同，市面上的鹽品幾乎都是進口貨或是採機器透析製鹽，「要找到純日曬鹽非常稀少」，而洲南鹽場，現仍仰賴6名鹽工手工曬鹽、採鹽，連工具鹽籠都是手作品，做出來的風味絕對和市售不同，像霜鹽只能冬天生產，因日曬短，結晶體多，適合入菜烹飪，至於鹽花則是海水最表層的結晶，產量少，鹽度也低，適合提鮮之用，但只能在春天產出，真的是靠天吃飯，儘管文創鹽品通路漸漸打開，包括主婦聯盟也前來接洽，但協會坦言產量無法評估是當前急需解決的問題，不過，協會還是很有信心，認為持續的曬鹽、產鹽，才能讓老文化繼續傳承下去。推出「巧好油」產品，全力搶灘國內的食用油商機，繼鹽、水等主力產品之後，再以巧好油搶灘食用油商機，同時臺鹽鹽品已規畫從下半年起，搶攻中國市場，與中東地區的穆斯林消費群，臺鹽的鹽、水產品，已站穩國內消費市場，且其食用水已獲得清真Halal認證，鹽亦正申請該認證，為進軍中東穆斯林市場做好準備，這次臺鹽切入食用油市場，推出「巧好油－健康美鑽」，要以鹽、水、油3大民生用品，替7月起改掛食品股的臺鹽衝業績，巧好油延續臺鹽對品質的要求，標榜以每100公斤果實淬煉出6公斤的好油，宜各種烹調方式，且經油脂氧化安定測試值達30小時以上，安定不易起油煙，油、鹽、水是最重要的民生用品，臺鹽布局這3大產品領域，後市可期，臺鹽今年以來，營運逐季走高，每股獲利亦比去年同期來得亮麗，目前臺鹽的各種飲用水，已外銷新加坡、汶萊、中國等地販售，日前來自海外的穆斯林代表，也親至台南臺鹽總公司參訪，預告下半年臺鹽鹽品將進軍中東地區。有機健康風也吹輕齡化！7-ELEVEN在超過2千家的門市引進「活力健康專區」，原本想搶銀髮族商機，卻意外發現購買少油減糖減鹽健康養生產品族群，25~35歲年輕青壯族占4成以上，同樣專賣有機酒的超市也發現年輕客群爬升占到3~4成，台灣社會結構改變，人口老化速度比想像中快，超商就要跟著這個趨勢走，半年多前，7-ELEVEN門市開始鋪設養生活力的食品區，是全台超商首創，至今已有2,200多家門市導入，沒想到意外也受到年輕人歡迎，有「活力健康專區」的門市集中在都會區，例如台北、台中、高雄、台南等，但業績突出的地方，是新北市和嘉南區，嘉南區因老人人口數多，因此業績好；新北市則出現最多年輕人購買，健康專區品項數30~50種，以少油減糖減鹽的餅乾、有機豆乳類、黑麥汁為主，例如健康餅乾類最受年輕人喜愛，購買者中25~35歲客群占4成以上；整體健康食品，年輕人購買占比也有3成，主要是減肥和食安議題造成的養生意識抬頭，解釋為何年輕人也愛養生健康食品，年輕人不僅跟上這波養生風潮，連喝酒也要喝有機的，忠孝店門市有600多款酒類，當中7成是有機酒，代表葡萄在栽種過程中不使用農藥，並須經過各國的有機認證，當初也是設定40~50歲中年以上族群購買，結果25~35歲族群購買不斷增加，現在大約有3~4成消費者是年輕族群，也很熱血的每周都舉辦品酒會，對各產區的有機酒互相切磋認識。
陸˙財務規劃：2013年度國內整體市場雖受食安問題及民間消費疲弱因素影響，企業面臨營運考驗，但經本公司努力拓銷，粗鹽及高級精鹽等鹽產品銷量較2012年度增加，且因積極行銷鹼性離子水，辦理通路活動產生綜效，包裝水業績較2012年度成長達39%，使得2013年度整體營業收入較2012年度成長約5%，2013年度營業利益主要因鹽產品及包裝水營收較2012年度增加，營業毛利相對增加，營業費用則與2012年度相當，致營業利益為99,291仟元，較2012年度成長約122%，營業外利益部分主要因投資利益增加等有利因素，較2012年度增加約9,313仟元，總結2013年度稅前淨利為143,537仟元，扣除所得稅後，純益為125,954仟元，較2012年度成長約59%。
一.研究發展狀況：
1.新產品研發：
(1)美容保養品：2013年度持續開發新產品，以強化各通路之產品線，主要研發具有天然、低敏特色的「綠迷雅藜珂活妍」系列產品及具有多元功效成分的「綠迷雅晶鑽麗妍」系列產品，除於台塩生技連鎖通路推出前述兩系列共12項新產品上市外，並於電視購物通路推出Taiyen Beauty系列的3項新產品，合計完成15項新品之開發上市。
(2)清潔產品：2013年度推出3項「樂活SPA沐浴鹽」新產品上市，並針對禮贈品市場推出16款香氛花禮系列團購禮盒，積極爭取訂單。
(3)保健食品與休閒食品：因應市場、客戶及新通路需求，共完成「顧環節素食錠」等6項保健食品之開發上市，另完成3項ODM產品之開發及接單生產。
(4)鹽品及調味品：除延續鹽品現有產品線外，另以品牌傘概念，開發「鮮選我」系列2支不同風味之新品上市，符合國人多元化飲食趨勢，切入複合式調味料市場，擴大產品線，增加公司營收。
2.技術開發：
(1)膠原蛋白新來源之原料研發：研究開發符合穆斯林市場目標客群需求之海洋來源新原料量產製程，除可提供水溶性佳之小分子膠原蛋白產品外，並開發液態原料，適用於各種不同劑型產品開發，以因應穆斯林市場所需，拓展產品線。
(2)改善骨質疏鬆關鍵原料開發：以本土農產素材研製具改善骨質疏鬆原料，該原料將作為公司開發保健食品、進入銀髮族市場的利器。
3.榮獲獎項：
(1)2013年度本公司「頂級101金緻抗老精華」、「護牙齦超效牙膏」兩項產品榮獲台灣精品獎，另「顧環節素食錠」、「活虎力PLUS膠囊」保健食品及「綠迷雅藜珂活妍舒活保濕精華」、「Taiyen Beauty All in one全效極緻賦活精華Ex」美容保養品榮獲SNQ國家品質標章，後兩項並分別榮獲國家生技醫療品質獎化妝品類銀獎及銅獎榮譽(金獎從缺)，囊括化妝品類獎項，顯現本公司經營生技產品所塑造的安全、有效及高品質獲得評審委員的高度認同，並可強化產品力及市場端的說服力。
(2)本公司鹽品於2013年第6度榮獲讀者文摘「信譽品牌金獎」，另本公司海洋鹼性離子水至2013年已連續6年榮獲康健雜誌「健康品牌讀者票選」飲料類/包裝水第1名，顯示本公司產品受消費者信賴及肯定。
4.智財保護：2013年度迄今已取得「骨植入物」及「用於生產納豆菌和/或納豆激酶的方法以及由該方法所獲得的發酵產物」台灣發明專利、「育髮化妝品組成物及其製造方法」大陸發明專利、「鹽雕基材之組成物及其製造方法」、「氮化鋁陶瓷散熱片與其製造方法」台灣及中國發明專利，透過專利申請，有效提升公司在技術與產品開發之競爭力與品牌價值，並維護公司智財權利，本公司並於2013年提出「1種納豆激酶用於製備抗老化與改善學習記憶能力的藥物之用途」台灣專利申請，此項專利將有助於將本公司特有之納豆激酶開發延緩老化新用途。
5.增加TAF國際實驗室認證項目及取得清真認證：
(1)延續2012年取得食用鹽及化妝品重金屬分析認證，2013年度新增加化妝品之總生菌、總真菌及汞分析3項認證，本公司分析實驗室已完整取得鹽品及化妝品法規需求的主要認證項目，證明臺鹽在品質檢驗的專業技術與管理制度已符合國際水準，在未來產品安全議題逐漸受到重視下，將更有利公司產品的品質管控及品牌形象的維護。
(2)本公司生技妝品廠除取得化妝品GMP及歐盟化妝品ISO22716認證外，並為國內第1家取得國際清真聯盟THIDA全廠認證之企業，成為拓展穆斯林市場及MIT產品叩關新興市場利器。
二.2014年度營業計畫概要：
(一)經營方針：2014年將以提升業績與獲利、提高營運效能為經營方針，重要措施如下：
1.業務面：
(1)固本-深耕現有市場：進行通路經營質變，藉由分級管理及新概念店，服務標章與產品品牌區分，發揮通路集客及品牌價值，提升連鎖通路競爭力，達到營收目標，另鎖定目標客群，推廣新系列保養品及關節、心血管保健品，塑造明星產品。在清潔品方面，以牙膏為主，強化清潔品重點通路經營，提升行銷能量。
(2)擴張-拉高營收成長：在廣拓國內通路部分，開發新品牌保健品進入藥局通路銷售，在保養品方面，TAIYEN BEAUTY延伸品牌由虛擬擴張至實體通路，開發精品、開架通路市場，另持續宣導食鹽加碘及高鉀低鈉的健康飲食觀念，擴大本公司食用鹽銷量，鞏固鹽產品市場領導者地位，在電子商務方面，運用本公司建置之「台灣美妍館」電子商務平台，串連到店取貨機制虛實整合，搶攻網路商機，在拓展外銷市場部分，透過區域經銷商策略聯盟拓展大陸市場商機，新興市場方面，將以ODM/OEM為主，雙品牌為輔，加速產品進入穆斯林市場。
2.生產面：全面評估產品效益，汰弱存強，提升存貨周轉。持續加強現場製程效率、品質改善及增加代工接單，並評估各工廠之成本效益，訂定改善目標，提升製造品質與競爭力。
3.管理面：配合公司經營策略，以支援業務及提升效率為導向，合理化調整組織，活絡及有效運用人力。進1步推動責任中心，透過組織改造持續推動各項管理革新專案，以整合公司資源，提升營運績效，繼2013實施薪幅制，2014實薪酬制度改革，強化與個人表現、公司經營績效之關聯合理性，激勵同仁努力衝刺達成業績目標。
(二)2014年度預期銷售數量及其依據：本公司銷售計畫係根據生產能量及市場變化情況預估訂定如下：
1.鹽產品銷量預測按2013年度月平均銷量估算。
2.美容保養品係依據加盟店、系統經銷商、直營店預估提貨量估算。
3.清潔產品係依據加盟店、系統經銷商、直營店預估提貨量估算。
4.保健食品係依據加盟店、系統經銷商、直營店預估提貨量估算。
5.包裝飲用水係依據加盟店、系統經銷商、直營店預估提貨量估算。
(三)重要產銷政策：本公司現行各工廠設備充實，產能充裕，皆能滿足業務端銷售需求，現行生產策略依不同需求模式，大致區分為計畫式(鹽產品、美容保養品、保健食品、清潔產品、包裝飲用水)、訂單式(客製化產品及大訂單)等，以「滿足市場需求，即時妥善供給」為目標，並進行庫存管理，以有效降低存貨成本。
三.未來公司發展策略：本公司將成立永續發展委員會，制訂與落實兼顧公司成長與環境相容的經營政策及措施，此外本公司的研發創新也將以天然環保為要務，運用天然元素開發新市場，朝開發附加價值高、進入障礙高的藍海方向轉型，提升差異化價值，蓄積成長動能，並透過價值鏈的深化與延伸，強化企業競爭能力，提升臺鹽品牌價值，本公司於2011年起即率先全面導入各類食品的產品履歷制度，從產品原料端到生產製造上市都有完備的檢驗措施，建置完整的生產流程控管與追溯制度，為消費者的健康和食品安全嚴加把關，本公司並持續運用多項自行開發的關鍵技術，生產品質穩定的產品，提供消費者保障，讓消費者安心選購臺鹽產品，落實學術化、教育化、藝術化、科技化、生活化經營方針，以「創新、領先、超越」的態度，持續締造業績高峰，未來公司經營主軸仍將以海洋科學及生物科技為重心，藉由不斷創新，快速跨入生醫材料、美容保養品及預防保健產品領域，期能由生技深入強化轉型為生醫範疇，塑造競爭優勢關鍵，使臺鹽成為該領域的領導品牌，另本公司將強化企業組織發展，推動整體經營規劃，制定創意行銷策略，積極促進跨業交流與異業合作，在外銷方面，持續深耕中國市場，進軍東南亞市場，拓展清真消費族群，並將企業願景定位為「兩岸三地健康、美麗的好鄰居」，站穩亞洲市場，放眼全球，以躍升至國際舞台。
四.受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響：展望2014年，受到國際景氣持續回溫，全球經濟成長率將較2013年提升。我國2014年總體經濟預測方面，因全球經濟成長率提高，台灣可望受此有利因素帶動，相信我國2014年經濟表現將較2013年為佳，本公司將掌握國內外經濟成長動能，隨時彈性調整策略，拓展國內外市場，努力使營收持續成長，本公司將秉持永續經營及發展的使命，採取持續穩健且有效率的經營模式，鞏固核心競爭優勢，落實中堅企業核心價值，致力提升經營綜效與競爭力，追求公司成長茁壯，在持續為股東創造最大價值之餘亦善盡企業社會責任。
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壹˙公司簡介：
貳˙經營理念
參˙組織架構：
肆˙商品項目：
伍˙產業概況：為了協助傳統產業跨入高值產品市場，打入全球供應鏈，推動設置「經濟部傳統產業創新加值中心」，於高雄舉行動土典禮，由部長主持，展現經濟部強化傳統產業核心能量，帶領傳統產業結構轉型的決心，未來透過連結產學研之資源，上、中、下游整合將共同開啟傳統產業邁向創新與轉型，「經濟部傳統產業創新加值中心」將結合現有科專法人金屬中心、中科院、紡織所等研發能量，引領傳統產業創新加值，並聚焦「材料加值」、「製程加值」、「產品加值」及「基盤加值」4大主軸，以達成傳統製造業轉型與升級，及提高產業附加價值。未來「經濟部傳統產業創新加值中心」將連結南投「中台灣創新園區」、嘉義「嘉義產業創新研發中心」及臺南「南台灣創新園區」，串聯成1完整的產業創新廊道，「傳統產業創新加值中心」座落於高雄市楠梓區楠陽路與朝仁路交會處，占地1.74公頃，規劃建置研發應用大樓、創新大樓及4座試作廠房，大樓規劃採用智慧及綠建築之雙鑽石級設計，將永續環保概念融入建築本體，同時納入CO2減量、生物多樣性指標等評估要項，以達到省能源、省資源、低汙染及維護管理智慧化之目標，不但扮演傳統產業創新加值重要平台，更充分代表未來節能減碳的典範，「傳統產業創新加值中心」將形塑傳統產業為國產自主、創新高值、永續生態之產業定位，以成熟技術為基礎，藉由創新研究開發與異業加值整合，輔導傳統產業業者導入高效率/節能等先進製程，建立先進材料自主技術與次世代綠色智能工廠，推動異業結合開發高值創新產品/技術，並養成高階知識涵量人才，為我國傳統產業驅動價值創新、建置創新環境，及時注入傳統產業創新所需資源，掌握發展契機，再造傳統產業榮景，並達成促進民間投資、增加出口及提升就業水準等經濟發展目標，國際紡織製造商聯合會ITMF公佈2014上半年全球銷售資料，紡織機械主要市場在亞洲，中國購買力占到60%以上，惟增長速度放緩，2013年中國紡織機械進出口累計總額67.39億美元，年增4.32%，其中，紡織機械出口25.19億美元，年增12.36%，進口42.20億美元，年增0.04%，2014年第1季，中國進口紡織機械總額11億美元，年增21.56%，中國紡織市場對國外先進設備的需求並未減弱，同時，2013年紡織機械業因為紡織工業產業升級的激勵，加快產品結構的調整和技術升級，產業整體水準明顯提高，中國紡織機械產品在技術水準、產品品質等方面均大幅提高，雖然內部市場需求變窄，但出口保持增長，產業整體處於平穩態勢，台灣環保機能性布料在世足賽中吸睛，台灣紡織業近年來專注開發機能性紡織布料，已成為全球各大品牌採購重鎮，吸濕排汗布料全球市占率已高達70%，技術處委託紡織產業研究所，在醫院國際會議中心，舉辦2014紡織科技國際論壇暨研發成果展TIFE，今年主題訂定為「多元與接軌」，由於台灣紡織業是以出口為導向，需隨時掌握國際市場趨勢，因此希望藉由這次論壇進1步結合各國領域應用技術，以與國際最新趨勢接軌，進而協助台灣紡織業突破現有經營框架，提供產業界創造價值的新思維及新契機，台灣紡織業近年來專注於開發機能性紡織布料，全世界各大品牌商紛紛將台灣視為機能性布料採購重鎮，其中台灣生產的吸濕排汗布料，在全球市場占有率高達70%，以今年世界杯足球賽為例，有12個國家的球衣都指定選用台灣保特瓶回收、製造，比棉布更輕、更吸濕排汗的環保機能性布料，除顯示台灣紡織業在國際具有非常好的競爭力外，業者自身創新也間接帶動全球機能性服飾風潮，TIFE今年已經邁入第14年，希望藉由這項活動為台灣紡織業建立1個與各國紡織產業交流的平台，除讓國內紡織業隨時掌握全球脈動、開創核心競爭力外，也能進1步鞏固台灣成為全世界機能性紡織業重要供應重鎮，服貿協議攸關後續貨貿協議及台灣參與跨國性區域經濟組織進程。紡織業認為，台灣必須積極加入TPP及RCEP，才能鞏固與台灣紡織業牽連甚深的越南紡織成衣外銷市場，總統馬英九分別接見來自日本、馬來西亞等外賓時表達中華民國非常希望加入跨太平洋夥伴協定TPP與區域全面經濟夥伴協定RCEP；這2個區域經濟整合占台灣貿易額比重高，相當重要，若是服貿協議未能過關，後續的貨品貿易協議，以及跨國性的TPP、RCEP等自然無法順利參與，屆時台灣又該何去何從，台灣紡織業多生產上中游的紗線和布料為主，由於目前TPP成員國中，越南大量出口紡織成衣到美國、歐盟、日本等國；台灣對越南紡織出口集中在纖維、紗線、布料，不但成長快速，且台灣有大批紡織業在越南投資設廠，形成緊密的垂直供應鏈，TPP協議倡議採取「從紗開始」YARNFORWARD的紡織成衣原產地規定，在台灣尚未加入TPP的情形下，勢必重傷台灣對越南紡織業的垂直供應關係，長期來看，台灣出口地位將遭其他TPP成員國取代，越南紡織成衣出口值不小，2012年出口到美國的紡織成衣貿易額逾70億美元、出口到歐盟約17億美元、出口到韓國約11億美元、出口到日本約日圓1,700億元，再看2012年越南進口布料貿易額前3大國分別是中國逾40億美元、韓國15億美元、台灣12億美元，越南使用棉花全仰賴進口，加上越南國內織布、印染發展遲滯，對紗線需求量小，使越南紗線業的發展受限，更遑論織布業，但在出口紡織成衣貿易額愈來愈大之下，勢必要增加進口布料和紗線，形成越南紡織業上瘦下肥，台灣的紡織強項正好補足越南的弱項，這種緊密的供應鏈關係必須強力固樁，加入TPP也許對台灣整體不1定有利，但對紡織業有利，但預計加入時間較長，主要是TPP涉及邊境和國內市場等全面性開放，內涵傾向落後國家向先進國家開放，因此東協國家行動不1致，但是RCEP對各國限制及要求較寬鬆，主要是關稅和非關稅障礙消除，各國保有很大彈性，可能達成協議時間較快，如果能加入RCEP（東協+6），對台灣紡織業獲利最大，2013年台灣對RCEP16國成員的紡織成衣出口額約70.7億美元，占紡織出口比重60.4%；同年對TPP12國紡織成衣出口額約37.4億美元，占紡織出口比重32%，2012年RCEP16國中，自台灣進口紡織品金額逾1億美元有11國，全體 RCEP國家台灣紡織品的進口佔有率高達10.7%，超過1成者有中國、越南、印尼、泰國、柬埔寨、菲律賓等6國，馬來西亞近10%，其中越南自台灣進口紡織成衣約 17.18億美元，占越南進口所有紡織成衣金額的 18.7%，居RCEP16國的第2大，僅次於中國的24.84億元，未來在中國勞動條件增高，紡織業對越南投資漸增下，台灣的纖維、紗線、布料出口到越南主要競爭對手韓國與中國也是RCEP會員國，若台灣未及時加入RCEP，對台灣的紡織業出口衝擊最強烈，TPP談判目前在關稅減讓、原產地規定等陷入僵局，短期內台灣沒加入TPP，受影響有限，但必須考量韓國加入談判時程，此外，各國在越南投資紡織中上游原材料未來幾年會大幅增加，必須要注意越南紡織機械進口的情形，台灣紡織業早已在越南大舉佈局，但柬埔寨也是台灣成衣重要投資生產重鎮，未來緬甸、寮國也會快速發展，政府眼光應該要放遠，早日與這些國家建立經貿關係，設立據點，服務台商，才能擴大台灣在區域經濟的影響力。
陸˙財務規劃：2013年因成熟國家擴張速度逐漸加快，在全球資金充裕的情況下，市場信心較去年顯著提升，整體國際經濟情勢朝正面發展，惟因結構性問題並未獲得根本性解決，且干擾因素紛生，成長動能仍然有限；但整體而言，全球經濟表現仍然呈現緩步復甦之型態，雖國際景氣復甦逐漸成形，但受中、韓等出口競爭對手國家影響，台灣出口表現則令人憂心，外部景氣對我國內部經濟之帶動效果似乎有減弱跡象，顯示我國出口產業在整體產業競爭力上仍有待加強，因此2013年我國經濟僅成長2.11%，而本公司則持續以戰戰競競之態度，致力提昇高附加價值之產銷比例，加以快速反應客戶需求與售後服務之策略，在全體同仁齊心努力下，本公司2013年度表現依然於同業中名列前茅，展望未來，隨各項經濟指標好轉，全球景氣可望持續復甦，但由於整體國際環境仍存在諸多風險，其力道恐將受限，速度可能放緩，產業方面，同業去年多有購入或更新設備，新增產能即將陸續開出，預期今年將進入新1波品質與價格的肉搏戰，本公司相較同業規模不大，在日漸劇烈之競爭壓力下，有如激流中的小船，若不奮力向前，便隨時可能遭巨浪吞蝕，因此所有人員隨時秉持高度鬥志，重視所有細節，且不斷思考如何突破；因為我們知道，如果不能領先，便不能生存！未來，我們將以「信任」為主要努力方向，希望建立起客戶及供應商的信任，成為彼此的夥伴，也希望能獲得各位股東對本公司的信任與支持，讓我們攜手努力，共同達成
目標！
2013年度營業報告：
(一)營業計劃實施成果：
1.營業狀況：2013年全球經濟表現延續前1年度緩步復甦之型態，惟我國經濟成長表現卻不如預期，主要係因對外貿易之成長動能明顯減弱，紡織產業出口訂單更是呈現緊縮態勢，加上國內需求亦低迷不振，造成景氣復甦力道落後全球主要經濟體，綜觀本公司全年銷售情況，2013年度受景氣影響造成銷售數量略有減少，惟因調整銷售結構，因此銷售淨額僅較前1年度微幅下降。
(1)聚酯加工絲28,689公噸/2,143,958仟元。
(2)其他9,558公噸/6,377仟元。
2.生產狀況：本公司生產產品之規格及數量，均配合銷售情況調整，以達全產全銷之目標，2013年度之產量較2012年度下降，惟差異不大，2013年度國內經濟面臨出口緊縮與內需疲弱，惟因本公司持續調整產品結構，致力提昇高附加價值產品銷售比例，故銷售數量雖受景氣影響而下降，成本亦有所提高，惟整體營業毛利仍較上期增加，本公司2013年度營業淨利為新台幣94,349仟元，較2012年度營業淨利之78,568仟元增加約15,781仟元，2013年度繼續營業單位稅前淨利為71,054仟元，稅後淨利為136,958仟元，每股稅前及稅後淨利分別為1.29元及1.03元。
(二)預算執行情形：依「公開發行公司公開財務預測資訊處理準則」規定，本公司無須公開2013年度財務預測資訊，故無2013年度預算執行分析資料。
(三)財務收支及獲利能力分析：
1.財務結構分析：
(1)股東權益占資產比率：89.97%。
(2)負債占資產比率：10.03%。
2.償債能力分析：
(1)流動比率：875.16%。
(2)速動比率：736.9%。
(3)利息保障倍數：343.11倍。
3.經營能力分析：
(1)應收帳款週轉率：7.43次。
(2)存貨週轉率：8.4次。
(3)平均售貨日數：43天。
(4)固定資產週轉率：4.6次。
4.獲利能力分析：
(1)資產報酬率：6.02%。
(2)股東權益報酬率：6.69%。
(3)純益率：6.36%。
(4) 每股盈餘：1.03元。
(四)研究發展狀況：2013年度研發多樣新規格產品，成果詳列於下：
1.粗丹尼加工絲：具豐厚感、保暖，高級男女套裝，外套、毛衣。
2.粗丹尼(CD25~100%)：具豐厚感、保暖 高級男女套裝、外套、毛衣。
3.粗丹尼雙色、3色紗：具豐厚感、保暖 高級男女套裝、外套、毛衣。
4.超細纖維加工絲：柔軟、細緻手感，仿麂皮、仿桃皮、Moss-like、女裝、外套、汽車椅套。
5.鈍光紗Full Dull：自然色調，TiO2含量2.4%具抗紫外線效果，襯衫、外套，運動服裝、休閒服裝。
6.三色紗：使服飾具豐富色彩變化，運動鞋配件，高級男女套裝、外套。
7.輕噴~微噴紗：具有彈性、柔軟，包覆彈性紗用，運動服、韻律服、泳衣。
8.陽離子(100%)輕噴~微噴：陽離子染色，鮮豔，混紗或包覆彈性紗用，針織運動服、休閒服。
9.高根數陽離子(100%)：陽離子染色，鮮豔、柔軟，針織運動服、休閒服。
10.高根數陽離子(33%~67%)：鮮豔、柔軟，麻花效果，Melange，針織用(與OP交織)，格子布，裙褲料、套裝，雙色調布種。
11.易拉絲(高H.C.C加工絲)：不需搭配彈性紗，布面具適當彈性效果，運動服，休閒服，男女裝服飾。
12.環保加工絲系列：採用環保POY，特性與聚酯加工絲相同，與1般聚酯加工絲相同。
2014年度營業計劃概要：
(一)經營方針：
1.開發高階產品，提升市場占有率。
2.加強資源運用效率，有效降低成本。
3.快速反應客戶需求，加強客戶關係管理。
4.隨經濟情勢調整投資配置。
(二)預期銷售數量及其依據：參酌本公司以往年度銷售情形及對2014年度景氣及供需狀況之預估，並考量現有機台產能及預估更新及改良機台之效能，因預期2014年度主要搶攻高附加價值之特殊規格產品市場，故銷售量估計約25,785噸。
(三)重要產銷政策：
1.提高產品研發之速度及數量。
2.加強產銷結合，降低庫存天數。
3.擴大客服服務範圍及縮減反應時間。
4.持續更新改良機台，積極培訓相關人才。
(四)未來公司發展策略：近來先進國家經濟表現相對平穩，全球景氣可望加温，惟新興市場受制於資金大幅撤出，經濟成長風險升高，加上美國量化寬鬆政策未來動向，以及中國經濟結構調整，均為看似樂觀之全球局勢增添不確定性，進而影響台灣經濟步伐，在面對新興國家低價壓力及簽訂FTA之優勢，本公司持續致力於調整產品結構，提升高品質及高附加價值產品比例；另因下游需求變化快速，加以國際景氣動盪，我們以少量多樣之彈性生產策略因應之，未來將持續更新及改善設備，以「彈性生產、快速服務、提升高毛利產品比例」為未來發展策略主軸，受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響中國及各新興國家近年來化纖產業規劃日趨完整，且不斷強化紡織產業鏈，衝擊台灣出口市場，致產品回流至內需市場，供過於求之狀況日趨嚴重，另同業中不乏許多1貫化生產廠商，挾其高度垂直整合之成本優勢搶攻訂單，致加工絲市場同時面臨價格及銷量之嚴酷競爭，出口為台灣經濟成長之重要引擎，目前即便景氣緩步復甦，但面對國際區域經濟整合浪潮，台灣融入速度顯不如鄰近國家，出口競爭力恐將逐漸受到影響，尤其中韓FTA談判接近完成，預期將對本國之石化及紡織業產生重大負面衝擊，屆時外銷市場將面臨更艱困之經營壓力，國內生產成本亦不斷高漲，除油電雙漲外，基本工資於2014年將再度調漲，勞工成本持續攀升，外籍勞工配額逐漸降低，面臨多項不利情形，本公司將加速產業結構調整及創新能力，持續尋求轉型及研發，提升國際競爭力，以區隔產品市場並提高獲利，進入2014年後，國際主要預測機構對於全球經濟表現多偏向正面看待，其中，以美國為首的復甦格局仍然不變，歐洲經濟也至谷底回升；亞洲部份，日本經濟持續穩步成長，中國經濟結構調整已見初步成果，全球景氣逐漸走向樂觀，但誠如OCED公布之展望報告所提及，全球經濟雖將更強勁地成長，卻也有更多風險，代表著國際經濟風險仍可能打亂我國復甦的腳步；另外，在2008年經濟危機發生5年之後，全球經濟大環境已有重大改變，我國整體國家競爭力落後之警訊已頻頻出現，出口競爭力亦逐漸下滑，考量各項因素後，行政院主計處公佈之預計2014年我國之經濟成長率為2.82%，面對動盪之全球景氣，我們將積極搶攻高附加價值產品市場，加強產銷協調並機動調整生產規格以為因應對策。