網路行銷誌 行銷在網際網路上到底發生了什麼變化？讓我們告訴你吧!

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本台記者：陳春卉

電子商務的發展一日千里，而既然講到商務，付費方式自然成為重要的一環。一般而言，付費方式不外乎ATM轉帳、線上信用卡付款、跨行通匯等，但票據交換其實也是不可或缺的金融工具。ATM的自動櫃員機盜領手法，是用側錄機取得提款卡內容，再配合針孔攝影機取得密碼，嚴格說來仍屬於一種「實體世界」的詐騙手法，而「虛擬世界」本身其實並無明顯的問題產生，在網路上存取資料其實很安全，跟實體世界相比，網路資料反而不容易被盜用。

而後，中央銀行為解決電子商務金流問題，提昇全國支付系統效率，於八十九年十二月提出「發展電子支票計畫」。電子票據就是以電子方式製成之票據，以電子簽章取代實體之簽名蓋章。工商企業或社會大眾只要前往開辦電子票據業務之銀行，辦理電子支票存款戶開戶手續，簽定「電子票據往來約定書」，取得電子印章（即私密金鑰）及電子憑證（電子票據採用金融電子憑證），即可經由網路銀行，簽發電子票據。客戶只需要I C 卡或其他媒介物（內置電子印章與電子憑證）、讀卡機或其他讀取憑證設備、個人電腦（可連上網際網路）就可以使用電子票據。

根據中央銀行資料顯示，二○○二年票據交換、跨行通匯及信用卡交易量，票據交換交易金額高達新台幣三十一點九八兆，佔總交易量28.8％，僅次於跨行通匯的七十八點三四兆（佔總交易量70.4％），遠遠超過信用卡的零點八七兆（佔總交易量0.8％）。台灣票據交換所主任委員白輝雄也表示，信用卡、轉帳卡、儲值卡等支付工具，正逐漸取代傳統支票。

電子票據之交易，發票人由往來之網路銀行確認身份後，即可開立所需之票據，加上電子簽章，交予發票銀行核對付款識別碼無誤後，立即傳送交換所集中登錄。此後不論受款人要進行存入託收、轉讓他人，或與銀行進行融資等交易，均需經其往來之網路銀行，驗證權利人身份後，由銀行將交易訊息送至交換所辦理登錄。如果票據非經交換所認證、登錄，其權利是無法移轉的，只有經交換所登錄之權利人，才是票據之權利人，也是唯一之權利人。透過電子票據，客戶可以進行簽發票據、撤銷付款委託、查詢票據、存入託收、轉讓他人、融資、作廢、退回、撤票、重行提示等交易。

電子票據採用PKI（Public Key Infrastructure）機制，該機制係利用數位型電子簽章與電子憑證之密碼演算特殊配對驗證功能，達到對權利身份之認證性、交易執行之不可否認性、資料傳輸之完整性及個人權益隱私性等要求。並採用集中登錄保管制度，持票人不必擔心內容遭竄改，也不必憂慮票據遭複製，可確保票據權利人之唯一性。

相較於信用卡、跨行通匯等支付工具，票據的最大好處在於付款人可延遲付款。根據台灣票據交換所內部統計顯示，有51％的退票原因是因為開票人是拒絕往來戶，顯示實體支票的票信核對確實有相當大的漏洞。因此，票據若能電子化，除了可以防止遺失、偽造等問題化，最大的優點就是在開票時，由於需透過銀行進行，因此開票同時等於完成票信核對，比起實體票據，電子票據的可靠性無疑是比較高。且發票人不必隨身攜帶。開發票據時因已核對印鑑，故不會有簽章不符之票據。還有不受區域限制，可跨區交換。

使用電子票據可以減省作業流程與時間、節省開票與收票之人工管理成本、可與應收帳款與應付帳款帳務系統相連，便於操作付款與款項稽催作業、可與上、下游廠商進行商務資訊聯繫，更易拓展業務、資金調度靈活方便，運用效率增加。交換票據之入帳起息與提取現款之時間，均與實體票據相同。即交換日當天入帳起息，次日可提取現款。電子票據之發票人、背書人、執票人如有需要，均可透過交換所網站或臨櫃，向交換所申辦權責範圍內所為之登錄證明，及其相關退票理由單證明文件，更是確保了電子票據的可靠性。

目前，華南銀行已是亞洲首張電子票據的銀行，而包括合作金庫、富邦銀行與台北銀行，也可望於年底加入電子票據發行，預計到二○○四年六月底，將有二十家以上的銀行會正式上線，央行更預估，實體票據五年後將因而減少40％。而包括宏碁集團、台塑集團及中鋼集團也將陸續使用電子票據，顯示電子票據未來成為企業支付工具的潛力無窮。

參考資料：
電子商務新利器－電子票據 管理雜誌 2003.11 第352期
台灣票據交換所 http://www.twnch.org.tw/echeck/