第1章 建立現金流觀念
先做到收支平衡的地步,再開始創造財富每個人都應該建立現金流的觀念,即使每個月不能有結餘,最起碼都要能夠打平,這樣最少可以做到收支平衡的地步。
一個從來沒有接觸過財務的人,對於要如何進入這個領域,時常會有不知從何著手的感覺。其實要開始對自己個人,或是整個家庭,進行財務上的管理,首先要做的,就是要了解自己財務的現況。
因為就像身體一樣,必須先透過身體檢查,才知道自己健不健康,身體的哪一個部分出了問題。而了解目前財務的最簡單方法,就是透過清查自己的現金流出與流入情形,來知道日常的收支是不是平衡,與目前的財務狀況是不是可以永續維持。
一個剛從學校畢業的社會新鮮人、一個退休老人與一家新開設的餐廳,看起來很不相同,但是他們為了維持生存,都會有一些必須開支。為了支付這些開支,就必須要有收入,這種現金流進與流出的情況,我們把它當成像水一樣,那就是現金流的管理。
現金流是財務上很簡單,卻很重要的觀念。因為如果把經營人生,或是經營企業,當成像水庫一樣管理,就必須有相當的現金流入,來應付每天必須的現金流出,這樣水庫才能正常運作,否則現金的流入與流出發生問題,不是水庫乾涸,就是水滿潰堤。
要了解目前現金流量的最簡單方法,就是撰寫現金流量表。現金流量表是一個非常簡單的觀念,只需要用到小學程度的加法與減法就可完成,它基本上只是下面的一個公式:
現金流入量-現金流出量=盈餘(或虧損)
舉 例
如果一個人的每個月現金收入是5萬元,支出是4萬元,這個人這個月的現金流量的情形就是:
50,000(現金收入)-40,000(現金支出) = 10,000 (月結餘1萬元)
如果月現金收入是5萬元,但是支出卻是7萬元,月現金流量就變成:
50,000-70,000 = -20,000 (月虧損2萬元)
當虧損產生時,不管是個人或企業,就必須以舉債,或以出售現有資產等方式,來籌措現金,弭平虧損,以達成現金流的平衡,結果就變成:
50,000(月現金收入) + 20,000(借款)-70,000(月支出) = 0
上述的現金流模式,雖然暫時透過借款達到當月的收支平衡,但是增加的借款2萬元,卻將成為日後增加月支出的來源。
卡奴、房奴、月光族的罩門這幾年台灣的新聞媒體,創造出了「卡奴」、「房奴」、「月光族」等有趣的名詞。真正說起來,這些族群雖然被錢壓得喘不過氣,但是他們共同面對的問題,其實只是對於現金流觀念的缺乏而已。基本上「卡奴」就是使用信用卡來借錢,把現金的虧損延後解決,後來越累積越大,終至無法收拾。「房奴」則是因為現金規畫裡的房屋貸款繳款費用過大,超過日常的現金流入,因此周轉出了問題。「月光族」則稍微好一點,基本上是每個月的現金流入與現金流出相當,也就是把賺來的錢都花光光,不過缺點就是每個月都沒有剩錢,沒有辦法規畫未來,如買車、買房等的消費。
就現金流的觀念來說,卡奴、房奴與月光族分別反映出不同的缺陷。卡奴代表的是過度支出,房奴是過度借貸,月光族則是缺乏儲蓄的觀念。現代人時常抱怨收入跟不上物價上漲,收入無法應付支出,但真正的原因其實只是缺乏現金流的觀念。
說到錢不夠用,其實這是有歷史以來都存在的問題,並不是現在才有。大約在民國50年代(約西元1960年)我唸小學的時候,台灣剛剛從1940年代大陸潰敗與1950年代韓戰、台海危機等冷戰時期熬過來,經濟剛剛開始復甦。那個時候,一般人的月薪只有新台幣3、4百元左右。
由於上班族時常拿到薪水,馬上就要應付家用,很難撐到月底,因此許多機關與公司流行發雙週薪,也就是每個月薪水發兩次。不過即使是這樣,一般家庭的手頭仍然非常緊,一個家長的薪水剛拿到,馬上要用來支付膳食、小孩學費等花費,那個時候家家戶戶最流行的,就是做家庭代工來補貼收入。偶而全家人上上館子打打牙祭,都被視為家庭盛事,至於出國旅遊那是想都不用想的奢談。不過就在這樣辛苦的環境之下,我們的父母仍然讓我們受了很好的教育,很少有人吸毒,很少人整天抱怨,而且創造了台灣的經濟奇蹟。因為大家都知道,生活雖然難過,但是每個月的開支仍然必須維持平衡,甚至要努力存下些錢來,供子女的教育費用。
現在媒體上報導的卡債族,有時候並不是低收入的社會失敗者,而是消費習慣與心態的問題。例如,有位在外商公司工作的年輕女孩子,每個月收入約5萬元,但是卻欠下200萬的卡債,原因是她喜歡購買名牌商品來向同事炫耀。在同事讚賞的言語與眼光中,她的精神受到很大的滿足,因此名牌包、名牌服飾、名牌鞋子一路敗下去,直到無法負荷的地步。
其實這位外商卡債族面對的心理狀態,並不是特例,一般人或多或少都有一些奢侈的心態,主要是如何面對與克制的問題而已。用好的東西、享受傑出的製作工藝、偶而對自己好一點,不管自己的收入多寡,任何上班族都會有這樣的欲望。如果像有些雜誌寫的,每一筆花費都要記帳,每樣東西都要斤斤計較,過得像個超級守財奴,人生也太過無趣。重要的是每個人都應該建立現金流的觀念,即使每個月不能有結餘,最起碼都要能夠打平,這樣最少可以做到收支平衡的地步。
語言:中文繁體
規格:平裝
分級:普級
開數:25開15*21cm
頁數:288
出版地:台灣