工商時報 C3/工商經營報／經營知識 2007/09/24
《產業觀測》
繼中國大陸之後，越南是許多投資者新熱門標的。
業者在轉進這個新興處女地時，除了傳統的紡織、製鞋等製造業外，高科技產業、通路服務業、醫療產業都是值得開發的潛在市場。
【閩潔】
為什麼越南最近變得如此熱門？企業不能不注意這個新興市場的原因之一就是，越南於今年1月11日成為WTO第150位會員國，與各國展開正常的貿易關係。
對傳統產業而言，尤其是勞力密集的成衣產業，中國大陸過去低廉的生產優勢不再，越南坐擁許多地利之便，在WTO的推波助瀾下，自然成為全球布局的焦點。在搶進越南的同時，台商更應該看清楚越南目前所處的新舊交接點，從當地不完備的基本條件中，發掘切入的商機。
越南為全球 主要成衣及鞋子輸出國
越南的產業結構不同於中國大陸，中國大陸吸引外資多年，已經累積了完整的民生工業供應體系。越南則處於下游產品組裝及生產階段，上游供應體系並不完備。
越南氣候不適合棉花生長，天然纖維短缺；雖然擁有多處油田，但缺乏石油煉製能力，人造纖維的成本易隨油價上漲，使得越南紡織產業上游原料及布料多倚賴進口，針織布料僅能滿足30％的出口需求、梭織布料則僅能滿足5至10％的出口需求。
全越南最大的布莊街位於胡志明市第六郡，但規模及品質皆不足以達到外銷的水準。目前越南多採取來料加工的方式，50至80％的紡織品及成衣加工出口所需的原料倚賴進口，產品自製率及附加價值率僅 25％。由於越南仍相當缺乏生產的基礎條件，入會後大幅降低的進口關稅對當地仰賴原物料、副料進口的紡織產業而言是一大利多。
越南成衣出口貿易如此興盛的原因，在於其擁有充沛的勞力資源。越南人口以青壯年居多，35歲以下的人口占66.04％，與邁入高齡化社會的台灣及日本完全不同。在供給無虞的情形下，越南的勞工成本亦相當低廉，在今年初的罷工風潮後，目前越南的基本薪資已調整至 49美元，但仍約為中國大陸的2／3至1／2、中美洲的1／3。
雖然越南勞工充沛，但由於越南60至70％的外資集中於胡志明市、同奈省、平陽省及巴地頭頓省等地，導致胡志明市的缺工情形嚴重。距離胡志明市車程2小時的隆安省則可供應充足的勞工，因此選擇工業區應考量週邊腹地的勞動人口供給。
由於越南的人口結構集中於35歲以下的人口，也反映出潛藏的消費商機。雖然目前越南人民普遍窮困，但以中高所得人口占1／10來計算，即表示約有800萬潛在消費人口。越南市場的腹地亦相當廣大，以南部經濟重鎮胡志明市而言，其面積即為台北的7.7倍，消費市場值得重視。
越南與主要國家 簽有貿易協定
越南在加入WTO後，與東協10國、美國、歐盟及日本等經濟體系或國家間的貿易關係更加受到矚目，分述如下：
1.東協10國：越南北接中國大陸，因此東協中最受矚目的就是越南與中國大陸間的關係，越南基礎設施不足，部分電力甚至倚賴中國大陸供應。此外目前越韓70％的貨品為零關稅，預定至2010年東協成員國所有產品適用原產地零關稅，凸顯出台灣被邊緣化的隱憂。
2.美國：2000年7月美越貿易協定簽訂，越南輸美紡織品關稅大幅降低，目前為越南第一大成衣出口國，約占越南成衣總出口的50％。雖然美國希望將訂單移轉至越南，也正考慮將越南列為優惠關稅（G SP, Generalized System of Preferences）指定國，但仍對越南進口的襯衫、褲子、內衣、泳裝及毛衣採行監視措施，以適時進行反傾銷調查。
3.歐盟：1992年12月15日越南與歐盟簽訂紡織品貿易協定，1995年 7月17日與歐盟簽訂經濟合作協定，歐盟允諾給予越南最惠國待遇，部分貨品並享有優惠關稅。2005年1月1日起歐盟取消對越南紡織品的出口配額，使得2006年輸歐盟成衣出現較大幅的成長。
4.日本：日本為越南第三大成衣出口市場和最大非配額市場，目前越南居日本援助國家首位，日本政府期藉此分散企業對中國大陸的投資。
此外越南加入WTO後所引發的各國投資熱潮不斷，預期未來幾年越南成衣出口年成長率將高達20至30％。
掌握商機 先從掌握原物料開始
如何同時從內外掌握越南商機？以下提供幾點建議：
1.產業選擇：由於越南原物料相當缺乏，掌握上游原物料（如人造纖維或更上游之聚合產業）即擁有該產業發展優勢。因此台商在選擇投資產業時，應特別注意該產業上游之原物料是否供應無虞，是否應直接投資上游產業等。然而其中亦有特例者，如染整業。雖然越南相當缺乏布料，但70至80％的布料來自中國大陸，由於從中國大陸進口布料，成品出口還能退稅，布料成本甚至低於在國內生產，對於染整的需求也有限。因此建議在當地開設染整廠應考慮到下游需求，如中興紡織及台南紡織的染整廠皆為自家產品供應鏈的一環。
2.當地民情：越南仍為共產主義國家，非常保障勞工，如女性勞工不但有半年的產假，一般勞工到職一年即享有12天的休假等，因此企業在計算成本時，應加入10％因為勞工問題所引發的風險考量。
3.台商凝聚力：由於台灣被排除在東協之外，與越南亦無正式邦交，擁有的是自1988年以來累積的第一大外資國優勢，因此台商與當地政府談判的籌碼仍根植於當地台商的凝聚力。且基於台灣在外交上的困境，除了台商商會外，也建議業者參加當地的外商商會，透過外商商會獲得不同的國際資訊。
4.中國大陸的競爭：許多赴越投資的台商逐漸降低過去投資中國大陸的比重，但同樣中國大陸廠商亦基於成本考量赴越投資，使得越南形成另一個台灣與中國大陸業者競爭的戰場。基本上只要是傳統產業，都可能面臨中國大陸的低價競爭，因此需要不斷提升產品品質及顧客服務，以維持競爭力。
5.發掘潛力產業：台商投資越南仍以傳統製造業為主，然而越南政府已開始鼓勵高科技產業進駐，營業稅的優惠亦集中於高科技產業，值得有意投資但尚未布局越南的業者重視。
此外越南仍未開放貿易商投資，因此當地並無連鎖超商等通路進駐。以越南達8312萬人口的內需市場而言，一旦開放通路連鎖產業投資，商機不可限量，相關業者可進行先期規畫布局。同時政府歡迎100 ％外資投資醫院，同樣當地台商亦有許多醫療需求，勢將提供醫療用紡織品發展的機會。
目前我國赴越南投資業者仍以中小企業為主，由於中小企業資金有限，有意赴越南投資的廠商應多學習在當地曾有慘痛投資經驗的台商，實際考察絕不能少，應先行以地毯式的考察作幾個月的停留，慎重思考後再決定是否投資。如實地考察可以發現：越南沒有騎樓，帆布則提供了遮雨的需求，因此帆布伸縮機械即可打入當地市場。
中小企業無法像大企業般將越南視為國際布局的一環，若視越南為海外投資的終點，就必須下工夫深耕經營。企業主應該花心思在越南本地的經營上，而非只顧眼前的成本考量，若引發罷工，後續經營需要付出更多的成本。除外銷外，越南當地市場深具潛力，中小企業可藉由切入零售端（如中盤商甚至大盤商），或以策略聯盟的方式在越南當地市場設置完整的供應鏈，以利於終端產品的推廣，同時掌控市場需求及庫存管理。
（作者為紡織所ITIS計畫產業分析師）
文章定位：
